Конвенция ОЭСР «Об автоматическом обмене налоговой информацией» (GATCA - AEoI - CRS) – имплементация в Российской Федерации

Институт МФЦ приглашает Вас принять участие в консультационном семинаре «Конвенция ОЭСР «Об автоматическом обмене налоговой информацией» (GATCA - AEoI - CRS) – имплементация в Российской Федерации».
СПЕЦИАЛЬНАЯ ЛЬГОТНАЯ ЦЕНА УЧАСТИЯ В ДВУХ СЕМИНАРАХ (10 ноября 2021г. – «Закон США о налогообложении иностранных счетов США (FATCA)» и 10 ноября 2021г. – «Конвенция ОЭСР «Об автоматическом обмене налоговой информацией» (GATCA - AEoI - CRS) – имплементация в Российской Федерации») составляет 18 000 (Восемнадцать тысяч) рублей для одного участника. По данной акции другие скидки не учитываются.

Место проведения
Центральный офис - г. Москва
Адрес: 107023, Москва, ул. Буженинова д.30, стр.1

Программа семинара
- Перечень организаций, которые не относятся к категории организации финансового рынка;
- Неотчитавшиеся организации финансового рынка.
-
Основные требования Стандарта ОЭСР по автоматическому обмену информацией между государствами финансовой информацией для налоговых целей. (CRS – Common Reporting Standard или Global Version of FATCA):
- Составные элементы и требования Стандарта
- Требования по отчетности NEW
- Процедур должной осмотрительности «Новые» и «Старые» клиенты NEW
- Сходства и различия CRS и FATCA NEW
- Федеральный закон от 27.11.2017 № 340-ФЗ «О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации в связи с реализацией международного автоматического обмена информацией и документацией по международным группам компаний». Федеральный закон от 29.11.2021 № 380-ФЗ «О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации».NEW
- Ответ ОЭСР на часто задаваемые вопросы по применению CRS (FAQ CRS)
- Правила налогового резиденства стран, присоединившихся к CRS
- Разъяснения Минфина РФ о статусе налогового резидента в Российской Федерации
- Формы самосертификации клиентов физических и юридических лиц, а также контролирующих лиц пассивных нефинансовых компаний по стандарту CRS.
- Правила и структура налоговых номеров (TIN), стран, присоединившихся к Конвенции CRS.
- ФНС - форматы обмена информацией, протокол информационного взаимодействия
-
Постановление Правительства № 693 от 16.06.2018 "Об автоматическом обмене налоговой информацией с компетентными органами иностранных государств (территорий), определяющее:
- порядок запроса информации о налоговых резидентах иностранного государств;
- состав информации об указанных лицах, порядок и сроки представления информации в ФНС.
- Информационное письмо Банка России от 31.08.2018 о сроках выполнения обязанности ОФР по раскрытию информации ФНС об иностранных налогоплательщиках
- Приказ ФНС России от 03.11.2020 № ЕД-7-17/788@ “Об утверждении Перечня государств (территорий), с которыми осуществляется автоматический обмен финансовой информацией”.
- Ответ Юридического департамента Банка России о порядке расторжения договора банковского счета по основаниям законов 173-ФЗ и 340-ФЗ и о возможности использования спецсчета в ЦБ.
- Обновлен формат отчетности об иностранных клиентах по формату ОЭСР.
- Наиболее частые ошибки и проблемы, с которыми столкнулись организации финансового рынка;
- Контроль за соблюдением требований главы 20.1 НК РФ
-
Перспективы дальнейшей работы:
- Использование Единой системы идентификации и аутентификации (ЕСИА) для целей главы 20.1 НК РФ.
- Возможные изменения в формат отчетности.
-
Расширение взаимодействия между ФНС России и организациями финансового рынка:
- Информация о схемах и практиках ухода от CRS, посредниках, которые являются разработчиками и промоутерами таких схем;
- Информация о случаях применения жестких мер в отношении клиентов.
- Ответы ФНС на вопросы по применению Постановления Правительства РФ № 693:
- Что такое "управляется иной организацией финансового рынка"?
- Какой курс иностранной валюты к рублю необходимо использовать при представлении финансовой информации в ФНС в рамках автоматического обмена налоговой информацией?
- Как определяется стоимость договора доверительного управления имуществом ПИФ?
- Какой адрес нужно указывать по договору оказания финансовых услуг в случае признания договора "спящим" и наличии у клиента нескольких адресов?
- Порядок информирования о договоре с клиентом, по которому не известен ИНН либо дата рождения и др вопросы.
- Изменения срока приема отчетности по Постановления Правительства РФ № 693 в 2020 году. Постановление Правительства РФ № 409
- Закон О ратификации Протокола об обмене информацией в электронном виде между государствами - участниками СНГ для осуществления налогового администрирования.
- Постановление Правительства Российской Федерации от 21.12.2020 № 2194 "О внесении изменений в Положение об осуществлении запроса организацией финансового рынка у своих клиентов информации о таких клиентах, выгодоприобретателях и (или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих, ее обработки, в том числе документальной фиксации, и анализа, о принятии, в том числе документальной фиксации, обоснованных и доступных в сложившихся обстоятельствах мер по установлению налогового резидентства клиентов, выгодоприобретателей и лиц, прямо или косвенно их контролирующих, включая проверку достоверности и полноты представленной клиентом информации, а также о составе, об условиях, о порядке и сроках представления указанной информации в федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов".
- Отказ в обслуживании для клиента, отказавшегося уточнить налоговый статус.
- Рекомендации по порядку разработки внутренних процедур ОФР по Постановлению Правительства РФ № 693.
- Ответ Минфина РФ о неприменении норм гражданско-правовой ответственности по искам клиентов.
- Инициатива о введении регламентированного порядка продления сроков отчетности.
- Инициатива о снижении рисков отправки «задвоенной» отчетности по Законам 173-ФЗ и 340-ФЗ.
- Ответ ФНС России на обращение НСФР с вопросами об определении выгодоприобретателя для целей выполнения требований Главы 20.1 НК РФ и Постановления Правительства Российской Федерации от 16.06.2018 № 693 при открытии номинального счета.NEW
- Новый формат отчетности 5.05. Результаты обсуждения изменения формата.
- Как правильно отражать в отчетности ситуацию по договору на оказание.NEW финансовой услуги если клиент умер? .NEW
Менеджер курсов
Единый многоканальный телефон +7(495) 921-2273
Тел./Факс: +7(495) 963-4983, +7(495) 964-3190 (доб. 136)
E-mail: seminar6@educenter.ru
Основные документы


Поделиться!
-
август, 2022ПнВтСрЧтПтСбВс0102030405060708091011 августа 2022 четвергДаты проведения: 11 августа 2022 – 17 августа 2022Форма обучения: Дневная9900 физ. лица9900 юр. лица11Повышение квалификации аудиторов (40 часов) очно/дистанционно12 августа 2022 пятницаДаты проведения: 12 августа 2022 – 12 августа 2022Форма обучения: Дневная2000 физ. лица2000 юр. лица12Онлайн-семинар «Анализ типовых нарушений, выявляемых в ходе ВКД, и меры по их профилактике».131415 августа 2022 понедельникДаты проведения: 15 августа 2022 – 15 октября 2022Форма обучения: Другая41000 физ. лица41000 юр. лицаДаты проведения: 15 августа 2022 – 15 октября 2022Форма обучения: Другая40000 физ. лица40000 юр. лицаДаты проведения: 15 августа 2022 – 15 октября 2022Форма обучения: Другая45000 физ. лица45000 юр. лицаДаты проведения: 15 августа 2022 – 15 октября 2022Форма обучения: Другая41000 физ. лица41000 юр. лицаДаты проведения: 15 августа 2022 – 29 августа 2022Форма обучения: Вечерняя10000 физ. лица10000 юр. лица15Аттестация профессиональных бухгалтеров - Главный бухгалтер коммерческой организации+ еще 41617 августа 2022 средаДаты проведения: 17 августа 202218000 физ. лица18000 юр. лица17Практические аспекты применения МСФО 9. Резервы под обесценение и ожидаемые кредитные убытки: как создавать и учитывать (с представителем Банка России)18 августа 2022 четвергДаты проведения: 18 августа 20228000 физ. лица8000 юр. лицаДаты проведения: 18 августа 20225000 физ. лица5000 юр. лица18Противодействие неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком+ еще 11920212223 августа 2022 вторникДаты проведения: 23 августа 202212000 физ. лица12000 юр. лица23Разработка Правил внутреннего контроля по предотвращению, выявлению и пресечению неправомерного использования инсайдерской информации и (или) манипулирования рынком в соответствии с требованиями Указания Банка России от 1 августа 2019 г. № 5222-У...24 августа 2022 средаДаты проведения: 24 августа 2022 – 25 августа 2022Форма обучения: Вечерняя18000 физ. лица18000 юр. лицаДаты проведения: 24 августа 202218000 физ. лица18000 юр. лица24МСФО (IFRS) 16 «Аренда» - практические аспекты применения некредитными финансовыми организациями с учетом требований Положения №635-П+ еще 12526272829 августа 2022 понедельникДаты проведения: 29 августа 2022 – 29 августа 2022Форма обучения: Дневная5000 физ. лица5000 юр. лицаДаты проведения: 29 августа 202218000 физ. лица18000 юр. лица29Подготовка ответственных сотрудников по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения+ еще 130 августа 2022 вторникДаты проведения: 30 августа 2022 – 30 августа 2022Форма обучения: Вечерняя12000 физ. лица12000 юр. лицаДаты проведения: 30 августа 202210000 физ. лица10000 юр. лицаДаты проведения: 30 августа 202212000 физ. лица12000 юр. лицаДаты проведения: 30 августа 202218000 физ. лица18000 юр. лица30Система внутреннего контроля в некредитных финансовых организациях (НФО) (текущее регулирование и планируемое реформирование): практические рекомендации для НФО+ еще 331 августа 2022 средаДаты проведения: 31 августа 2022 – 31 августа 2022Форма обучения: Дневная6000 физ. лица6000 юр. лицаДаты проведения: 31 августа 2022 – 31 августа 2022Форма обучения: Дневная5000 физ. лица5000 юр. лицаДаты проведения: 31 августа 2022 – 31 августа 2022Форма обучения: Дневная8000 физ. лица8000 юр. лицаДаты проведения: 31 августа 2022 – 31 августа 2022Форма обучения: Дневная6000 физ. лица6000 юр. лица31Целевой (внеплановый) инструктаж/повышение квалификации (плановый инструктаж) для сотрудников организаций, поднадзорных Банку России (ломбарды, страховые организации, кредитные потребительские кооперативы)+ еще 301020304