Новые требования Банка России к организации внутреннего контроля и разработке правил внутреннего контроля (ПВК) в целях ПОД/ФТ в некредитных финансовых организациях

1. Новые правила внутреннего контроля НФО с учетом Требований к правилам внутреннего контроля НФО в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в некредитных финансовых организациях, утвержденных Положением Банка России от 15.12.2014 № 445-П.
   1. Программа организации внутреннего контроля:

• правила внутреннего контроля: комплексный документ или комплект документов;
• запрет на совмещение функций ответственного сотрудника;
• порядок информирования Банка России о назначении ответственного сотрудника;
• создание структурного подразделения по ПОД/ФТ;
• порядок хранения информации;
• порядок документального фиксирования информации.

1.2.    Программа идентификации:

• способы фиксирования сведений о клиенте;
• использование баз данных государственных органов;
• делегирование третьим лицам сбора сведений для идентификации;
• идентификация бенефициарного владельца.

1.3.    Особенности идентификации с учетом Положения Банка России от 12.12.2014 № 444-П «Об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиентов выгодоприобретателей, бенефифиарных владельцев»:

• когда можно не проводить идентификацию: новые исключения;
• какие сведения использовать для изучения клиентов-юридических лиц;
• какие сведения включаются в анкету клиента.

1.4.    Программа управления риском ОД/ФТ:

• факторы оценки риска клиента;
• определение риска использования услуг НФО в целях ПОД/ФТ.

1.5.    Программа выявления операций, подлежащих контролю:

• новый подход к фиксированию сведений об операциях;
• содержание внутреннего сообщения об операции.

1.6.    Программа замораживания (блокирования) денежных средств или имущества:

• вопросы, которые наиболее часто возникают у некредитных финансовых организаций в части применения мер по блокированию (замораживанию) денег или имущества;
• проверка наличия среди своих клиентов лиц, причастных к терроризму;
• порядок информирования уполномоченного органа;
• исключения из применения процедур замораживания (блокирования).

1.7.               Программа организации работы по отказу клиенту в выполнении его распоряжения о совершении операции:

• основания для отказа;
• факторы, влияющие на принятие решения об отказе;
• дополнительные требования для отдельных видов НФО к разработке данной программы.

2. Подходы к обучению сотрудников НФО по ПОД/ФТ с учетом Указанием Банка России от 05.12.2014 № 3471-У «О требованиях к подготовке и обучению кадров в некредитных финансовых организациях»:

• особенности формирования перечня сотрудников, обязанных проходить обучение;
• вводный инструктаж и проверка полученных знаний;
• целевой инструктаж: периодичность и поводы для проведения;
• повышение уровня знаний: отличие от других видов обучения;
• организация учета обучения;
• наиболее частые вопросы по организации обучения в целях ПОД/ФТ в некредитных финансовых организациях.

3. Комментарий к Указанию Банка России от 05.12.2014 № 3470-У «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля в некредитных финансовых организациях».