Практические вопросы исполнения требований Банка России по организации профессиональными участниками рынка ценных бумаг системы управления рисками и осуществлению процессов и мероприятий СУР

С даты вступления в силу Указания Банка России от 21 августа 2017 года № 4501-У «О требованиях к организации профессиональным участником рынка ценных бумаг системы управления рисками (СУР), связанными с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и с осуществлением операций с собственным имуществом, в зависимости от вида деятельности и характера совершаемых операций» (далее – Указание) прошло уже больше года и можно подводить некоторые итоги.

За это время все профессиональные участники – некредитные финансовые организации в соответствии с требованиями Указания должны были разработать и утвердить регламент управления рисками (основной внутренний документ профессионального участника, устанавливающий порядок организации и осуществления управления рисками), а также иные внутренние документы, предусмотренные Указанием, включая формы отчетных документов СУР.

Кроме того, профессиональные участники должны были разработать и научиться на практике применять порядок осуществления процессов и мероприятий СУР, включая сбор, обработку данных о событиях, имеющих признаки реализации рисков, и формирование периодической отчетности по СУР, позволяющей органам управления профессионального участника осуществлять контроль за выполнением процессов и мероприятий СУР, а также оценивать эффективность функционирования сформированной СУР.

В течение года, прошедшего с даты вступления в силу Указания, все профессиональные участники должны были провести самооценку структурных подразделений с целью выявления операционного риска, а профессиональные участники, осуществляющие брокерскую деятельность, также прямое и обратное стресс-тестирование рисков брокера.

Необходимо отметить, что в последнее время Банк России при проведении проверок профессиональных участников стал уделять особое внимание как вопросам организации сформированной СУР и её соответствия Указанию, так и практическому отражению во внутренних документах СУР случаев реализации различных видов рисков, включая регуляторный, что находит отражение как в предписаниях Банка России об устранении выявленных при проверках нарушений, так и в основаниях для отзыва лицензии профессионального участника.

Принимая во внимание, что Указание содержит требование о пересмотре профессиональными участниками не реже одного раза в год регламента управления рисками в целях актуализации содержащихся в нем сведений и (или) повышения эффективности функционирования системы управления рисками, полученные на семинаре знания и практические рекомендации могут быть учтены при пересмотре регламента управления рисками с учетом лучшей практики.

С даты вступления в силу Указания Банка России от 21 августа 2017 года № 4501-У «О требованиях к организации профессиональным участником рынка ценных бумаг системы управления рисками (СУР), связанными с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и с осуществлением операций с собственным имуществом, в зависимости от вида деятельности и характера совершаемых операций» (далее – Указание) прошло уже больше года и можно подводить некоторые итоги.

За это время все профессиональные участники – некредитные финансовые организации в соответствии с требованиями Указания должны были разработать и утвердить регламент управления рисками (основной внутренний документ профессионального участника, устанавливающий порядок организации и осуществления управления рисками), а также иные внутренние документы, предусмотренные Указанием, включая формы отчетных документов СУР.

Кроме того, профессиональные участники должны были разработать и научиться на практике применять порядок осуществления процессов и мероприятий СУР, включая сбор, обработку данных о событиях, имеющих признаки реализации рисков, и формирование периодической отчетности по СУР, позволяющей органам управления профессионального участника осуществлять контроль за выполнением процессов и мероприятий СУР, а также оценивать эффективность функционирования сформированной СУР.

В течение года, прошедшего с даты вступления в силу Указания, все профессиональные участники должны были провести самооценку структурных подразделений с целью выявления операционного риска, а профессиональные участники, осуществляющие брокерскую деятельность, также прямое и обратное стресс-тестирование рисков брокера.

Необходимо отметить, что в последнее время Банк России при проведении проверок профессиональных участников стал уделять особое внимание как вопросам организации сформированной СУР и её соответствия Указанию, так и практическому отражению во внутренних документах СУР случаев реализации различных видов рисков, включая регуляторный, что находит отражение как в предписаниях Банка России об устранении выявленных при проверках нарушений, так и в основаниях для отзыва лицензии профессионального участника.

Принимая во внимание, что Указание содержит требование о пересмотре профессиональными участниками не реже одного раза в год регламента управления рисками в целях актуализации содержащихся в нем сведений и (или) повышения эффективности функционирования системы управления рисками, полученные на семинаре знания и практические рекомендации могут быть учтены при пересмотре регламента управления рисками с учетом лучшей практики.